Visual Basic がオブジェクト指向言語となって、最も変化した部分の１つにエラー処理（例外処理）が挙げれらるでしょう。
構造化例外処理は Try、Catch、Finally ステートメントを使って記述します。
Finally 句は省略可能ですが、Try ブロックに最低１つの Catch ブロック、または Finally ブロックが必要です。
Finally ブロックはは例外の発生に関わらず、実行されます。使用したオブジェクトの開放などの後処理に利用できます。
Catch ブロックは記述順に処理するべきかどうか評価されていきます。
また、Catch ブロックには、When 句も併せて使用することができ、より柔軟な例外処理が可能となります。

Dim intIdx As System.Int32
intIdx = 3

Try
    '
    'なんらかの処理
    '

    Catch ex As System.IO.FileNotFoundException
        'FileNotFoundException が発生した場合にCatch

    Catch ex As MyNamespace.CustomException
        'MyNamespace.CustomException が発生した場合にCatch

    Catch ex As System.Exception When Idx = 5
        '上記２つ以外の例外が発生し、かつ Idx = 5 の場合にCatch

    Catch When Idx = 3
        'Idx = 3 の場合にCatch

    Finally
        '使用したオブジェクトの開放など、後処理

End Try